山西扶貧開發(fā)投資有限公司2021年度財務預算方案
山西扶貧開發(fā)投資有限公司
2021年度財務預算方案
根據《公司法》《公司章程》和《企業(yè)會計準則》等有關法規(guī)制度的規(guī)定，為保證財務工作正常、有秩序地進行，特指定2021年度財務預算方案：
一、預算編制的依據
2021年度預算方案是根據本公司2021年的實際經營成果作為預算基礎，以現時經營能力，結合公司2021年度的投、融資計劃等相關資料，并遵循我國現行的法律、法規(guī)和企業(yè)會計制度，按照公認的會計準則，秉著穩(wěn)健、謹慎的原則編制而成。
二、預算編制的前提條件
1.預算期內本公司所遵循的法律、法規(guī)、政策和經濟環(huán)境無重大變化；
2.按現行的國家主要稅率、匯率、銀行信貸利率；
3.市場狀況無重大變化；
4.無其他人力不可抗拒及不可預測因素造成的重大不利影響。
三、預算總體情況
1、收入預算
2021年度公司預計收入3550.68萬元，其中自有資金對外投資1481.58萬元，周轉金專項收入1355.39萬元；自有資金存款收入510.4萬元；農業(yè)云與信息化服務收入203.31萬元。預計比2020年3132.81萬元增加417.87萬元，增長13.34%。
2、成本費用預算
2021年度公司預計支出1952.46萬元，其中：管理費用費用預計支出1945.36萬元,財務費用預計支出0.6萬元，營業(yè)稅金及附加6.5萬元。
管理費用預算開支如下：
（1）職工薪酬1392.89萬元，測算標準：工資934萬元，社會保險費250.38萬元，住房公積金65.72萬元，福利費42.33萬元、工會經費19.29萬元、職工教育經費14.01萬元、企業(yè)年金67.16萬元。
（2）租賃費112.66萬元，測算標準：辦公用房1419.8㎡/2.12*365=109.86萬元；原食堂等固定資產暫存費0.5萬元；花卉租賃2.3萬元。
（3）水費0.5萬元，測算標準：按6.00元/t計收(含自來水水費5.00元/t,水資源稅0.70元/t，二次加壓費：0.30 元/t）。
（4）電費6.5萬元，測算標準：按1.00/kwh計收，按電表計量收取。
（5）空調費14.20萬元，測算標準：（1419.8㎡*10*10）。
（6）物業(yè)費27.6萬元，測算標準：（1419.8㎡*16.2*12）
（7）辦公用品費10萬元，測算標準：0.37萬元*27人。
（8）黨建、展板、圖書勞保費35萬元，測算標準：2021年建黨100周年、精神文明建設、青年文明號等
（9）差旅費59.84萬元，測算標準：2.2萬元*27人。
（10）車輛費用17.92萬元，測算標準：參照上年標準，4.48萬元*4輛車。
（11）業(yè)務招待費4.8萬元，測算標準：（5名客人+3名陪餐）*500元/次*12次。
（12）稅金5萬元，測算標準：2020年太原市人均平均工資兩倍*27*1.5%。
（13）專家費31.74萬元，測算標準：投資3個新項目，每次6天，2個專家，共3.6萬元；風控入企16萬元=800元*2人*2天*50戶；項目評審會每周一次，9.6萬元=48次*0.2萬元；農業(yè)云、投融資平臺及等級保護 測評專家論證費2.5萬元=1000*5*5。
（14）聘請中介機構費75萬元，測算標準：律所10萬元；財務決算審計、業(yè)務咨詢10萬元；監(jiān)事會年度檢查14萬元，專項檢查11萬元；項目部業(yè)務咨詢5萬元；投資3個新項目評估和財務審計25.5萬元。
（15）無形及長期待攤費用攤銷16.42萬元，測算標準：參照上年并預估新攤銷，如裝修費。
（16）折舊費28.23萬元，測算標準：參照上年并預估新購資產折舊。
（17）勞務費15萬元。測算標準：根據勞務派遣合同據實測算，現有保安司機勞務費15=1.2*12+加班費0.6。
3、利潤預算
公司預計可實現利潤總額1663.92萬元，比上年1488.78萬元增加175.14萬元，增長11.76%；預計所得稅費用415.98萬元；預計可實現凈利潤1247.94萬元，比上年1112.55萬元增加135.39萬元，增長12.17%。
山西扶貧開發(fā)投資有限公司
2021年2月25日
附件：
2021年度財務預算方案.doc
時間：2021/2/26 來源：本站