山西扶貧開發(fā)投資有限公司2021年度財務(wù)預(yù)算方案
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2021年度財務(wù)預(yù)算方案
根據(jù)《公司法》《公司章程》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則》等有關(guān)法規(guī)制度的規(guī)定，為保證財務(wù)工作正常、有秩序地進(jìn)行，特指定2021年度財務(wù)預(yù)算方案：
一、預(yù)算編制的依據(jù)
2021年度預(yù)算方案是根據(jù)本公司2021年的實(shí)際經(jīng)營成果作為預(yù)算基礎(chǔ)，以現(xiàn)時經(jīng)營能力，結(jié)合公司2021年度的投、融資計劃等相關(guān)資料，并遵循我國現(xiàn)行的法律、法規(guī)和企業(yè)會計制度，按照公認(rèn)的會計準(zhǔn)則，秉著穩(wěn)健、謹(jǐn)慎的原則編制而成。
二、預(yù)算編制的前提條件
1.預(yù)算期內(nèi)本公司所遵循的法律、法規(guī)、政策和經(jīng)濟(jì)環(huán)境無重大變化；
2.按現(xiàn)行的國家主要稅率、匯率、銀行信貸利率；
3.市場狀況無重大變化；
4.無其他人力不可抗拒及不可預(yù)測因素造成的重大不利影響。
三、預(yù)算總體情況
1、收入預(yù)算
2021年度公司預(yù)計收入3550.68萬元，其中自有資金對外投資1481.58萬元，周轉(zhuǎn)金專項收入1355.39萬元；自有資金存款收入510.4萬元；農(nóng)業(yè)云與信息化服務(wù)收入203.31萬元。預(yù)計比2020年3132.81萬元增加417.87萬元，增長13.34%。
2、成本費(fèi)用預(yù)算
2021年度公司預(yù)計支出1952.46萬元，其中：管理費(fèi)用費(fèi)用預(yù)計支出1945.36萬元,財務(wù)費(fèi)用預(yù)計支出0.6萬元，營業(yè)稅金及附加6.5萬元。
管理費(fèi)用預(yù)算開支如下：
（1）職工薪酬1392.89萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：工資934萬元，社會保險費(fèi)250.38萬元，住房公積金65.72萬元，福利費(fèi)42.33萬元、工會經(jīng)費(fèi)19.29萬元、職工教育經(jīng)費(fèi)14.01萬元、企業(yè)年金67.16萬元。
（2）租賃費(fèi)112.66萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：辦公用房1419.8㎡/2.12*365=109.86萬元；原食堂等固定資產(chǎn)暫存費(fèi)0.5萬元；花卉租賃2.3萬元。
（3）水費(fèi)0.5萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：按6.00元/t計收(含自來水水費(fèi)5.00元/t,水資源稅0.70元/t，二次加壓費(fèi)：0.30 元/t）。
（4）電費(fèi)6.5萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：按1.00/kwh計收，按電表計量收取。
（5）空調(diào)費(fèi)14.20萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：（1419.8㎡*10*10）。
（6）物業(yè)費(fèi)27.6萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：（1419.8㎡*16.2*12）
（7）辦公用品費(fèi)10萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：0.37萬元*27人。
（8）黨建、展板、圖書勞保費(fèi)35萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：2021年建黨100周年、精神文明建設(shè)、青年文明號等
（9）差旅費(fèi)59.84萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：2.2萬元*27人。
（10）車輛費(fèi)用17.92萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：參照上年標(biāo)準(zhǔn)，4.48萬元*4輛車。
（11）業(yè)務(wù)招待費(fèi)4.8萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：（5名客人+3名陪餐）*500元/次*12次。
（12）稅金5萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：2020年太原市人均平均工資兩倍*27*1.5%。
（13）專家費(fèi)31.74萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：投資3個新項目，每次6天，2個專家，共3.6萬元；風(fēng)控入企16萬元=800元*2人*2天*50戶；項目評審會每周一次，9.6萬元=48次*0.2萬元；農(nóng)業(yè)云、投融資平臺及等級保護(hù) 測評專家論證費(fèi)2.5萬元=1000*5*5。
（14）聘請中介機(jī)構(gòu)費(fèi)75萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：律所10萬元；財務(wù)決算審計、業(yè)務(wù)咨詢10萬元；監(jiān)事會年度檢查14萬元，專項檢查11萬元；項目部業(yè)務(wù)咨詢5萬元；投資3個新項目評估和財務(wù)審計25.5萬元。
（15）無形及長期待攤費(fèi)用攤銷16.42萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：參照上年并預(yù)估新攤銷，如裝修費(fèi)。
（16）折舊費(fèi)28.23萬元，測算標(biāo)準(zhǔn)：參照上年并預(yù)估新購資產(chǎn)折舊。
（17）勞務(wù)費(fèi)15萬元。測算標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)勞務(wù)派遣合同據(jù)實(shí)測算，現(xiàn)有保安司機(jī)勞務(wù)費(fèi)15=1.2*12+加班費(fèi)0.6。
3、利潤預(yù)算
公司預(yù)計可實(shí)現(xiàn)利潤總額1663.92萬元，比上年1488.78萬元增加175.14萬元，增長11.76%；預(yù)計所得稅費(fèi)用415.98萬元；預(yù)計可實(shí)現(xiàn)凈利潤1247.94萬元，比上年1112.55萬元增加135.39萬元，增長12.17%。
山西扶貧開發(fā)投資有限公司
2021年2月25日
附件：
2021年度財務(wù)預(yù)算方案.doc
時間：2021/2/26 來源：本站